Yeni düzenleme, özellikle yüksek tutarlı EFT, havale ve nakit işlemlerde daha sıkı denetim ve belge zorunluluğu getirilmesini öngörüyor.
ULUSLARARASI STANDARTLAR DİKKATE ALINDI
Tebliğ taslağı, kara para aklama ve terörizmin finansmanı ile mücadele çerçevesinde, Türkiye'nin uluslararası yükümlülükleri doğrultusunda hazırlandı. MASAK tarafından yapılan açıklamada, düzenlemenin FATF (Financial Action Task Force) standartlarına uyumun güçlendirilmesi ve finansal sistemi daha güvenli hâle getirme amacı taşıdığı belirtildi. Aynı zamanda taslak, yurt dışına kaçırılabilecek suç gelirlerinin tespiti, aklanmasının önlenmesi ve kayıt dışı işlemlerle mücadelenin sağlanmasını hedefliyor.
KADEMELİ UYGULAMA MODELİ BENİMSENDİ
Yeni tebliğde, para transferleri için kademeli bir kontrol sistemi getiriliyor. Buna göre, belirli tutarların üzerinde yapılan işlemler için açıklama, form ve dayanak belge zorunluluğu devreye girecek. Özellikle nakit işlemlerde, beyan sistemiyle başlayan bu süreç, tutarın artmasına bağlı olarak daha ayrıntılı bilgi teminiyle devam edecek.
200 BİN TL ÜZERİ İŞLEMLERDE AÇIKLAMA ZORUNLULUĞU
Tebliğ taslağına göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde, işlem mahiyeti seçilecek. Müşteri tarafından "diğer", "bireysel ödeme" gibi genel ifadelerin tercih edilmesi hâlinde, en az 20 karakter uzunluğunda bir işlem açıklaması talep edilecek. Bu uygulama, işlemin niteliğinin daha net anlaşılmasını ve olası şüpheli işlemlerin belirlenmesini kolaylaştırmayı amaçlıyor.
2 MİLYON TL ÜZERİ İŞLEMLER İÇİN FORM DOLDURMA ŞARTI
2 milyon TL ile 20 milyon TL aralığında gerçekleştirilen nakit işlemler için ise “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurma zorunluluğu getiriliyor. Bu formda, işlemin mahiyetine dair somut bilgiler verilmesi gerekecek. "Diğer" veya "bireysel ödeme" gibi seçeneklerin tercih edilmesi durumunda, işlemle ilgili en az 20 karakterlik açıklama zorunlu olacak.
20 MİLYON TL ÜZERİNDE DETAYLI BELGE ZORUNLULUĞU
Tutarın 20 milyon TL’yi aşması durumunda ise daha kapsamlı bir yükümlülük devreye giriyor. Finansal kuruluşlar, bu tür işlemlerde sadece beyan formunu almakla kalmayacak, aynı zamanda işlemin kaynağına ilişkin açıklamaların dayanak belgelerle desteklenmesini de sağlamakla yükümlü olacak. Böylece, fonun yasal ve açık kaynaklardan geldiğinin doğrulanması hedeflenecek.
YÜRÜRLÜK TARİHİ 1 OCAK 2026
Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından duyurulan tebliğ taslağı, 1 Ocak 2026 tarihinden itibaren yürürlüğe girecek şekilde hazırlandı. Şu an için görüşe açık olan taslak, geliştirme sürecine katkı sağlamak amacıyla kamuoyundan da geri bildirim bekliyor.
